Es motivo de preocupación permanente para todo supervisor bancario que el capital regulatorio y las previsiones por incobrabilidad constituidas por cada banco, sujeto a su control, sean suficientes para soportar pérdidas extraordinarias que se originen en incumplimientos de sus deudores. En el presente trabajo se estimaron las distribuciones de pérdidas por incobrabilidad de las carteras de los préstamos al sector industrial concedidos por los bancos que operan en la plaza local al 30 de junio del 2010 con el objetivo de evaluar la referida suficiencia. Adicionalmente y como forma de concluir sobre la sensibilidad de las pérdidas por incobrabilidad respecto del ciclo económico, se evaluó la suficiencia actual del capital regulatorio de los bancos y de sus previsiones en el hipotético caso que en el presente se planteen escenarios trimestrales idénticos a los experimentados en la primera década del presente siglo. La metodología aplicada para la estimación de las distribuciones de probabilidad fue la desarrollada por Credit Suisse Financial Products, conocida por el nombre de “Creditrisk+”. Del análisis de los resultados obtenidos se pudo concluir que el actual capital regulatorio exigido a los bancos junto con las previsiones constituidas son adecuados para soportar pérdidas extraordinarias. Asimismo, se constató una significativa sensibilidad de las pérdidas por incobrabilidad respecto del ciclo económico, y en particular de determinados factores de riesgo, cuyos valores permiten caracterizar las distintas fases del referido ciclo.